Wie verwalten wir Steuern in Deutschland für Aktien und ETFs?

Ja, aber keine Sorge - der entsprechende Steuerprozentsatz wird automatisch einbehalten und an die Behörden abgeführt. Dies betrifft die folgenden Steuern:

1. Benutzerspezifische Steuern (nur für deutsche Steueransässige): Alle Kapitalgewinne unterliegen der Kapitalertragsteuer (25 %), Solidaritätszuschlag (5,5 % von 25 %) und Kirchensteuer (8 % oder 9 % von 25 %), falls zutreffend (z. B. nicht anwendbar bei Verlusten).
2. Transaktionsbezogene Steuern: In Europa erheben einige Länder eine Steuer auf den Kauf von Finanzinstrumenten. Die Steuer gilt für Instrumente, die in den jeweiligen Ländern entstanden sind (z. B. Aktien aus Frankreich oder Spanien). Zwei Beispiele für derzeit einbehaltene Finanztransaktionssteuern in unserem Aktien- und ETF-Service:
   1. Französische FTT (0,3 %) auf den Kaufbetrag. Die FTT gilt für Aktien französischer Unternehmen mit einer Marktkapitalisierung von mehr als 1 Milliarde Euro am 1. Dezember.
   2. Spanische FTT (0,2 %) auf den Kaufbetrag. Die FTT gilt für Aktien spanischer Unternehmen mit einer Marktkapitalisierung von mehr als 1 Milliarde Euro am 1. Dezember.
   3. Italienische FTT (0,1 %) auf den Kaufbetrag. Die IFTT gilt für Aktien italienischer Unternehmen mit einer durchschnittlichen Marktkapitalisierung von weniger als 500 Millionen Euro im November.
3. Vorabpauschale: Eine deutsche Steuer auf zukünftige Einkommensverteilungen, die aus angesammelten Fonds wie ETFs stammen. Die Vorabpauschale hängt vom aktuellen Zinssatz der Zentralbank und dessen Veränderungen sowie den angefallenen Gewinnen innerhalb des Instruments ab.

In der App kannst du auswählen, wie viel deiner Freistellungsaufträge du auf deine Aktien und ETFs anwenden möchtest. Alle dazwischen einbehaltenen Steuern werden optimiert, und du erhältst eine Steuerrückerstattung. Wenn du auch unser Instant Savings-Produkt nutzt, kannst du deinen Freibetrag zwischen beiden Produkten aufteilen, um deine Kapitalerträge effizienter zu gestalten.

Eine Nichtveranlagungsbescheinigung ermöglicht es dir, alle Gewinne aus deinen Investitionen zu behalten, ohne Kapitalertragsteuer zahlen zu müssen. Du kannst diese Bescheinigung von deinem örtlichen Finanzamt erhalten, wenn dein steuerpflichtiges Einkommen unter einem bestimmten Betrag liegt. Sobald du die Bescheinigung erhalten hast, sende sie an N26, um die Kapitalertragsteuer von deinem Aktien- und ETF-Konto zu entfernen.

Wir benötigen deine deutsche Steueridentifikationsnummer, da auf Aktien- und ETF-Investitionen bestimmte Steuern anfallen, die wir einbehalten und an die örtlichen Steuerbehörden zahlen müssen.

In Deutschland ist deine Steueridentifikationsnummer (Steuer-ID, Steuer-IdNr oder Identifikationsnummer) eine eindeutige, 11-stellige Nummer, die jedem Einwohner für steuerliche Zwecke zugewiesen wird. Hier sind einige Beispiele, wo du deine Steuer-ID finden kannst:

• Brief vom Bundeszentralamt für Steuern
• Deine Lohnsteuerbescheinigung

Steuerbescheinigungen werden zwischen März und April für das Vorjahr ausgestellt. Wir teilen sie dir automatisch über die App mit, sobald sie bereit sind.